Los cuatro tipos de ahorro voluntario en las Afores: características y plazos
Existen cuatro tipos de ahorro voluntario en las Afores que permiten usar el dinero aportado de forma inmediata o a plazos, generando rendimientos según la mod…
El ahorro voluntario en las Administradoras de Fondos para el Retiro (Afores) permite a los trabajadores incrementar los recursos destinados a su pensión, aunque las modalidades disponibles tienen condiciones distintas en cuanto a disponibilidad, rendimientos y beneficios fiscales.
De acuerdo con la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (Consar), existen cuatro tipos principales de ahorro voluntario: corto plazo, largo plazo, complementarias de retiro y aportaciones con perspectiva de inversión a largo plazo. Cada uno responde a objetivos de ahorro diferentes.
Las aportaciones de corto plazo están diseñadas para quienes buscan un fondo de emergencia o metas inmediatas. El dinero puede retirarse prácticamente en cualquier momento, aunque el plazo de disposición depende de cada Afore. Este esquema no otorga beneficios fiscales.
En el caso de las aportaciones de largo plazo, el dinero debe permanecer invertido al menos cinco años para acceder a los beneficios fiscales previstos por la ley. Cuanto más tiempo se mantenga el ahorro, mayores rendimientos puede generar. Están orientadas a objetivos de mediano y largo plazo.
Las complementarias de retiro tienen como propósito incrementar el monto de la pensión. Los recursos permanecen invertidos hasta que el trabajador tenga derecho a disponer de ellos para su jubilación. Estas aportaciones son deducibles de impuestos conforme a la Ley del Impuesto Sobre la Renta (ISR), siempre que se cumplan los requisitos fiscales.
Por último, las aportaciones con perspectiva de inversión a largo plazo buscan fortalecer el ahorro para la jubilación y otorgan beneficios fiscales. Para conservar esos beneficios, los recursos deben mantenerse invertidos hasta los 65 años de edad, salvo excepciones previstas en la legislación.
La elección de la modalidad adecuada depende del objetivo del ahorro y del tiempo previsto para retirar los recursos. El ahorro a corto plazo es conveniente para imprevistos con disponibilidad inmediata. El de largo plazo sirve para proyectos de varios años. Las complementarias de retiro ayudan a reducir impuestos y mejorar la pensión.
En cuanto a los beneficios fiscales, no todas las aportaciones reciben el mismo tratamiento. Los trabajadores pueden deducir aportaciones en la Declaración Anual hasta el 10% de su ingreso acumulable, con el límite previsto por la Ley del ISR. También pueden acceder al beneficio fiscal del artículo 185 de dicha ley para determinadas aportaciones. Sin embargo, retirar los recursos antes del plazo establecido puede implicar la pérdida del beneficio fiscal y, en ciertos casos, una retención del 20% de ISR.
La Consar señala que los trabajadores pueden realizar aportaciones desde 50 pesos a través de distintos canales: la aplicación AforeMóvil, AforeWeb, sucursales de la Afore, bancos participantes, establecimientos comerciales autorizados como supermercados, tiendas de conveniencia y farmacias, así como descuento directo vía nómina si el patrón lo ofrece.
