Hacienda publica nuevas reglas contra el lavado de dinero con enfoque basado en riesgo

La Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) publicó en el Diario Oficial de la Federación las Reglas de Carácter General previstas en la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI). Esta publicación forma parte de la implementación de las reformas a la Ley y a su Reglamento, divulgadas en 2025 y 2026, respectivamente, con el objetivo de fortalecer el marco regulatorio aplicable a quienes realizan Actividades Vulnerables y consolidar el régimen preventivo en materia de prevención del lavado de dinero.

Las nuevas Reglas desarrollan las disposiciones contempladas en la legislación, establecen criterios para su aplicación y precisan tanto las obligaciones de los sujetos obligados como las atribuciones de las autoridades responsables de su implementación, supervisión y verificación. Con ello se busca brindar mayor certeza jurídica y una aplicación homogénea de las disposiciones en la materia.

Uno de los principales cambios es la incorporación del Enfoque Basado en Riesgo (EBR) como principio rector para el cumplimiento de las obligaciones previstas en la Ley. A partir de este modelo, quienes realizan Actividades Vulnerables deberán identificar, evaluar, clasificar y documentar los riesgos asociados con sus clientes o usuarios, operaciones, productos, servicios, canales de operación y zonas geográficas. Para ello, deberán emplear metodologías que fortalezcan la gestión de riesgos y permitan una mejor detección de operaciones que pudieran estar vinculadas con recursos de procedencia ilícita.

Asimismo, las Reglas refuerzan las medidas de conocimiento del cliente o usuario, la identificación del beneficiario controlador y de las Personas Políticamente Expuestas, así como los mecanismos de control interno, la conservación de información y la presentación de avisos. Además, la SHCP, a través de sus unidades, ejercerá sus atribuciones bajo un Enfoque Basado en Riesgo, orientando las acciones de supervisión y verificación hacia los sectores y actividades con mayor exposición a ser utilizados para el lavado de dinero.

Las disposiciones también incorporan un modelo de cumplimiento proporcional, mediante el cual las obligaciones y las acciones de supervisión se aplicarán considerando el nivel de riesgo de cada Actividad Vulnerable. Este esquema permitirá optimizar los recursos destinados a la prevención, fortalecer el cumplimiento de las obligaciones legales y facilitar la implementación de controles acordes con las características de cada sector.

La entrada en vigor de las nuevas disposiciones se realizará de manera gradual, con el propósito de facilitar su implementación, permitir que los sujetos obligados actualicen sus procesos internos y desarrollen las capacidades necesarias para cumplir con el nuevo marco regulatorio, favoreciendo una transición ordenada y eficiente.

La Secretaría de Hacienda refrendó su compromiso de fortalecer el sistema nacional para la prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita, en apego al marco jurídico vigente y a los estándares internacionales del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI). Esto contribuye a la protección de la integridad del sistema financiero y al fortalecimiento de los mecanismos de prevención y combate al lavado de dinero.